Дата публикации: 28.06.2025г
Время прочтения: 12 минут
Как принимать платежи за онлайн-продукты и услуги
Требования к самозанятым, ИП и юрлицам. Что важно знать о расчётах с физлицами и компаниями.
Виды платежей
Если вы продаёте онлайн-продукты или услуги через интернет, важно учитывать интересы и потребности клиентов при выборе способа оплаты.
Способы оплаты должны быть не только понятными и быстрыми, но и законными.
Способы оплаты должны быть не только понятными и быстрыми, но и законными.
Физические лица могут принимать оплату за услуги, только если оформили статус самозанятого, ИП или юридического лица. Без официального статуса допускается разовое получение дохода, при этом нужно подать декларацию и уплатить налог по итогам года. Систематический приём оплат без регистрации считается незаконной предпринимательской деятельностью.
Безналичная оплата
Самые частые способы оплаты — банковской картой или через СБП. Оплата может происходить на сайте, в соцсетях или в мессенджере.
Чтобы приём платежей был законным, нужно оформить чек для каждого покупателя, передать данные в ФНС и заплатить налог с полученного дохода.
Самозанятые фиксируют оплаты от покупателей через приложение «Мой налог». Чек формируется на основании платежа в рамках договора с клиентом или публичной оферты.
После поступления оплаты самозанятый вручную создаёт чек в приложении «Мой налог»: указывает сумму, ФИО, номер договора и способ расчёта. Чек можно оформить не позднее 9 числа месяца, следующего за месяцем получения оплаты.
Чек необходимо отправить покупателю в любой форме: по email, в мессенджере или ссылкой. Приложение автоматически передаёт данные в налоговую. Остаётся оплатить налог после начисления: 4% при расчётах с физическим лицом и 6% при оплате от ИП и юрлица.
ИП или юридические лица обязаны применять онлайн-кассу при любых расчётах с клиентами. Онлайн-касса подключается к оператору фискальных данных (ОФД). Он получает чеки от кассы, проверяет их и передаёт в налоговую службу. Без этого расчёт считается нарушением закона № 54-ФЗ.
Чек должен быть оформлен в момент оплаты и отправлен клиенту в электронном виде.
Штрафы за отсутствие онлайн-кассы для ИП и юрлиц
Для индивидуальных предпринимателей штраф от 25% до 50% от суммы расчёта без чека. Минимальный штраф — 10 000 тысяч рублей.
Для юридических лиц штраф от 25% до 50% от суммы расчёта без чека. Минимальный штраф — 30 000 тысяч рублей.
Если нарушение повторяется, налоговая может временно приостановить деятельность до 90 календарных дней.
Исключение — оплата по банковским реквизитам на расчётный счёт (путём перевода денежных средств на расчётный счёт продавца и через банк, по платёжному поручению, без использования электронных средств платежа). Такая оплата считается безналичным расчётом и не попадает под действие закона.
Самые частые способы оплаты — банковской картой или через СБП. Оплата может происходить на сайте, в соцсетях или в мессенджере.
Чтобы приём платежей был законным, нужно оформить чек для каждого покупателя, передать данные в ФНС и заплатить налог с полученного дохода.
Самозанятые фиксируют оплаты от покупателей через приложение «Мой налог». Чек формируется на основании платежа в рамках договора с клиентом или публичной оферты.
После поступления оплаты самозанятый вручную создаёт чек в приложении «Мой налог»: указывает сумму, ФИО, номер договора и способ расчёта. Чек можно оформить не позднее 9 числа месяца, следующего за месяцем получения оплаты.
Чек необходимо отправить покупателю в любой форме: по email, в мессенджере или ссылкой. Приложение автоматически передаёт данные в налоговую. Остаётся оплатить налог после начисления: 4% при расчётах с физическим лицом и 6% при оплате от ИП и юрлица.
ИП или юридические лица обязаны применять онлайн-кассу при любых расчётах с клиентами. Онлайн-касса подключается к оператору фискальных данных (ОФД). Он получает чеки от кассы, проверяет их и передаёт в налоговую службу. Без этого расчёт считается нарушением закона № 54-ФЗ.
Чек должен быть оформлен в момент оплаты и отправлен клиенту в электронном виде.
Штрафы за отсутствие онлайн-кассы для ИП и юрлиц
Для индивидуальных предпринимателей штраф от 25% до 50% от суммы расчёта без чека. Минимальный штраф — 10 000 тысяч рублей.
Для юридических лиц штраф от 25% до 50% от суммы расчёта без чека. Минимальный штраф — 30 000 тысяч рублей.
Если нарушение повторяется, налоговая может временно приостановить деятельность до 90 календарных дней.
Исключение — оплата по банковским реквизитам на расчётный счёт (путём перевода денежных средств на расчётный счёт продавца и через банк, по платёжному поручению, без использования электронных средств платежа). Такая оплата считается безналичным расчётом и не попадает под действие закона.
Принимайте все виды платежей с LeadPay
Чеки автоматически отправляются покупателям, данные — в налоговую
Бесплатная встроенная онлайн-касса
Оплата наличными
В онлайн-образовании наличные применяются обычно на офлайн мероприятиях или консультациях. Для самозанятых, ИП и юрлиц алгоритм обработки платежей такой же, как при безналичном расчёте.
Сделку при оплате наличными важно подтвердить. Заключение бумажного договора на месте — долго и неудобно. Нужно собирать данные клиента, распечатывать документы и тратить время на подписание.
Вместо этого используйте договор-оферту. Разместите оферту на сайте и подготовьте ссылку, чтобы направить клиенту. Можно распечатать текст договора и приложить к чеку. Оплата означает согласие с условиями оферты.
Какие документы нужно сохранять для подтверждения расчёта
Для ИП и юрлиц этот пакет документов пригодится при проверке налоговой или при спорных ситуациях с клиентами.
Самозанятому достаточно сохранять договор и формировать чеки через приложение «Мой налог». Данные автоматически поступают в налоговую. Чек нужно передать клиенту любым согласованным способом. Подтверждение факта отправки отдельно не требуется.
В онлайн-образовании наличные применяются обычно на офлайн мероприятиях или консультациях. Для самозанятых, ИП и юрлиц алгоритм обработки платежей такой же, как при безналичном расчёте.
Сделку при оплате наличными важно подтвердить. Заключение бумажного договора на месте — долго и неудобно. Нужно собирать данные клиента, распечатывать документы и тратить время на подписание.
Вместо этого используйте договор-оферту. Разместите оферту на сайте и подготовьте ссылку, чтобы направить клиенту. Можно распечатать текст договора и приложить к чеку. Оплата означает согласие с условиями оферты.
Какие документы нужно сохранять для подтверждения расчёта
Для ИП и юрлиц этот пакет документов пригодится при проверке налоговой или при спорных ситуациях с клиентами.
- Договор с клиентом: письменный или оферта
- Счёт на оплату, если он выставлялся
- Подтверждение перевода: выписка из банка или копия платёжного поручения
- Акт оказания услуг или универсальный передаточный документ — если это предусмотрено договором. При использовании оферты указывается, что акт не подписывается, а услуга считается оказанной в полном объёме после оплаты.
Самозанятому достаточно сохранять договор и формировать чеки через приложение «Мой налог». Данные автоматически поступают в налоговую. Чек нужно передать клиенту любым согласованным способом. Подтверждение факта отправки отдельно не требуется.
Платежи от физических лиц
Принимать оплату от физлиц можно разными способами. Для самозанятых, ИП и юридических лиц действуют разные требования.
Оплата через интернет-эквайринг
Покупатель переходит на платёжную страницу, выбирает способ оплаты и вводит данные карты или подтверждает перевод через СБП в банковском приложении. Платёж проходит через банк-эквайер: чек автоматически формируется и отправляется клиенту, а данные передаются в налоговую. Деньги поступают на расчётный счёт продавца.
Подключение интернет-эквайринга напрямую через банк недоступно для самозанятых. Альтернатива — работать через платёжный сервис, который берёт на себя фискализацию и совместимость с банками.
Оплата через интернет-эквайринг
Покупатель переходит на платёжную страницу, выбирает способ оплаты и вводит данные карты или подтверждает перевод через СБП в банковском приложении. Платёж проходит через банк-эквайер: чек автоматически формируется и отправляется клиенту, а данные передаются в налоговую. Деньги поступают на расчётный счёт продавца.
Подключение интернет-эквайринга напрямую через банк недоступно для самозанятых. Альтернатива — работать через платёжный сервис, который берёт на себя фискализацию и совместимость с банками.
Эквайринг для самозанятых: как автоматизировать приём платежей
и подключить рассрочку с LeadPay
и подключить рассрочку с LeadPay
ИП и юридическим лицам для приёма платежей через интернет-эквайринг напрямую, нужно:
Реализация требует времени и технических знаний. Если нет готового IT-решения, нужно настраивать самостоятельно или с помощью подрядчиков. Для небольших команд или экспертов без технической поддержки это сложно, долго и дорого.
Оптимальный вариант — подключить LeadPay. Платёжный сервис с интернет-эквайрингом уже включает бесплатную онлайн-кассу, фискализацию, обработку платежей, а также интеграции с банками.
Оплата через электронный кошелёк
Электронные кошельки редко используются как основной канал приёма платежей. Они подходят для точечных случаев, но не решают задачи системного и масштабируемого приёма оплаты в образовательных проектах.
Ограничения для покупателей. Не все кошельки позволяют проводить оплату без комиссии. Часто нужно проходить регистрацию, подтверждать личность и заходить в личный кабинет. В некоторых сервисах действуют ограничения по сумме или валюте перевода. У отдельных платформ есть внутренние лимиты и правила, которые не всегда очевидны для пользователя.
Ограничения для бизнеса. ИП и юридические лица обязаны оформлять чек после каждой транзакции. Но большинство кошельков не поддерживают прямую интеграцию с онлайн-кассами. Это означает, что чек придётся пробивать вручную через фискальный аппарат, подключённый к оператору фискальных данных. Если чек не выдан, это нарушение закона 54-ФЗ.
Если платёж поступает на личный кошелёк, а не на расчётный счёт, он может быть признан доходом физлица, а не бизнеса. В этом случае могут быть доначислены налоги, пени и штрафы.
Для самозанятых продавцов касса и ОФД не требуются. Но важно пробить чек в приложении «Мой налог» и отправить его клиенту.
Оплата по QR-коду
QR-код — это формат, который заменяет ссылку на оплату. Клиент сканирует код камерой, после этого открывается нужный платёжный интерфейс. Это может быть форма оплаты через СБП, электронный кошелёк или банковской картой.
Оплата по QR-коду особенно удобна при очных встречах. Код можно разместить в презентации, на лендинге, показать на экране телефона или распечатать на бумажных носителях.
При оплате нужно сформировать чек и отправить покупателю: вручную или автоматически, в зависимости от статуса продавца и подключённого платёжного решения.
Как правильно выдать чек физлицу
Самозанятые создают вручную в приложении «Мой налог» сразу после поступления денег. Его нужно передать клиенту по электронной почте, в мессенджере или другим удобным способом. Способ передачи не регламентирован. Главное, чтобы клиент получил чек.
ИП и юридические лица формируют чеки с помощью онлайн-кассы. Если платёж проходит через интернет, чек отправляется автоматически на почту, в виде ссылки, через SMS или отображается на экране.
Закон разрешает любой способ передачи, если клиент может сохранить чек.
Если чек не выдан, это считается нарушением закона. Нарушение фиксируется как непередача чека при расчёте с физическим лицом.
Для самозанятых штрафов за непередачу чека клиенту в законе не предусмотрено. Но если чек не был пробит в системе «Мой налог», это считается неотражённым доходом. В этом случае возможен штраф и аннулирование статуса самозанятого при систематических нарушениях.
Для ИП и юрлиц действуют штрафы, как и за отсутствие онлайн-кассы.
Закрывающие документы при приёме наличных от физлиц
В онлайн-образовании при продаже курсов, вебинаров и других цифровых продуктов закрывающие документы оформляются в упрощённом варианте.
Достаточно чека и условий оферты. Предоставление доступа к обучению подтверждает факт оказания услуги. Акты не оформляются автоматически и предоставляются только по запросу клиента. Это должно быть отдельно указано в тексте оферты.
- Открыть расчётный счёт
- Заключить договор с банком или платёжным агрегатором, который предоставляет эквайринг
- Подключить онлайн-кассу, зарегистрированную в ФНС и подключённую к оператору фискальных данных (ОФД)
- Настроить интеграцию между кассой, эквайрингом и сайтом
Реализация требует времени и технических знаний. Если нет готового IT-решения, нужно настраивать самостоятельно или с помощью подрядчиков. Для небольших команд или экспертов без технической поддержки это сложно, долго и дорого.
Оптимальный вариант — подключить LeadPay. Платёжный сервис с интернет-эквайрингом уже включает бесплатную онлайн-кассу, фискализацию, обработку платежей, а также интеграции с банками.
Оплата через электронный кошелёк
Электронные кошельки редко используются как основной канал приёма платежей. Они подходят для точечных случаев, но не решают задачи системного и масштабируемого приёма оплаты в образовательных проектах.
Ограничения для покупателей. Не все кошельки позволяют проводить оплату без комиссии. Часто нужно проходить регистрацию, подтверждать личность и заходить в личный кабинет. В некоторых сервисах действуют ограничения по сумме или валюте перевода. У отдельных платформ есть внутренние лимиты и правила, которые не всегда очевидны для пользователя.
Ограничения для бизнеса. ИП и юридические лица обязаны оформлять чек после каждой транзакции. Но большинство кошельков не поддерживают прямую интеграцию с онлайн-кассами. Это означает, что чек придётся пробивать вручную через фискальный аппарат, подключённый к оператору фискальных данных. Если чек не выдан, это нарушение закона 54-ФЗ.
Если платёж поступает на личный кошелёк, а не на расчётный счёт, он может быть признан доходом физлица, а не бизнеса. В этом случае могут быть доначислены налоги, пени и штрафы.
Для самозанятых продавцов касса и ОФД не требуются. Но важно пробить чек в приложении «Мой налог» и отправить его клиенту.
Оплата по QR-коду
QR-код — это формат, который заменяет ссылку на оплату. Клиент сканирует код камерой, после этого открывается нужный платёжный интерфейс. Это может быть форма оплаты через СБП, электронный кошелёк или банковской картой.
Оплата по QR-коду особенно удобна при очных встречах. Код можно разместить в презентации, на лендинге, показать на экране телефона или распечатать на бумажных носителях.
При оплате нужно сформировать чек и отправить покупателю: вручную или автоматически, в зависимости от статуса продавца и подключённого платёжного решения.
Как правильно выдать чек физлицу
Самозанятые создают вручную в приложении «Мой налог» сразу после поступления денег. Его нужно передать клиенту по электронной почте, в мессенджере или другим удобным способом. Способ передачи не регламентирован. Главное, чтобы клиент получил чек.
ИП и юридические лица формируют чеки с помощью онлайн-кассы. Если платёж проходит через интернет, чек отправляется автоматически на почту, в виде ссылки, через SMS или отображается на экране.
Закон разрешает любой способ передачи, если клиент может сохранить чек.
Если чек не выдан, это считается нарушением закона. Нарушение фиксируется как непередача чека при расчёте с физическим лицом.
Для самозанятых штрафов за непередачу чека клиенту в законе не предусмотрено. Но если чек не был пробит в системе «Мой налог», это считается неотражённым доходом. В этом случае возможен штраф и аннулирование статуса самозанятого при систематических нарушениях.
Для ИП и юрлиц действуют штрафы, как и за отсутствие онлайн-кассы.
Закрывающие документы при приёме наличных от физлиц
В онлайн-образовании при продаже курсов, вебинаров и других цифровых продуктов закрывающие документы оформляются в упрощённом варианте.
Достаточно чека и условий оферты. Предоставление доступа к обучению подтверждает факт оказания услуги. Акты не оформляются автоматически и предоставляются только по запросу клиента. Это должно быть отдельно указано в тексте оферты.
Приём платежей от юридических лиц и ИП
Такие клиенты не могут оплачивать услуги как физлица. Для них предусмотрены специальные формы расчёта.
Даже если оплата проводится корпоративной картой или через СБП, она не подтверждает факт официальной операции без соответствующих документов.
Наличными
Закон допускает такую форму расчёта для ИП и юрлиц, если сумма по договору не превышает 100 000 рублей. Оплата должна быть подтверждена чеком и первичными документами: договором и актом.
Оплата наличными возможна только при личной передаче денег представителем организации или ИП. Это может быть сам предприниматель, руководитель или уполномоченное лицо с доверенностью.
В онлайн-образовании такой формат оплаты практически не используется.
Приём безналичных платежей на расчётный счёт
Это самый распространённый способ оплаты со стороны юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Он позволяет учитывать расходы в бухгалтерии и подходит для регулярной работы с корпоративными клиентами.
Покупатель оплачивает услугу по выставленному счёту, деньги поступают на расчётный счёт продавца. Платёж проводится через банк, фиксируется в учётной системе, сопровождается договором и подтверждается первичными документами.
Самозанятые могут принимать оплату от ИП и юридических лиц. Для этого нужно выставить счёт в приложении «Мой налог». В нём указываются сумма, назначение платежа и реквизиты клиента. После поступления оплаты сформировать чек и отправить клиенту.
ИП и юрлицам для такой формы оплаты онлайн-касса не требуется. Исключение закреплено в законе 54-ФЗ. В этом случае чек не нужен, но обязательно наличие договора, счёта и других первичных документов.
В LeadPay вы можете сформировать счёт и отправить клиенту в формате PDF. Оплата проходит напрямую, без участия сервиса. Комиссия не взимается. Это удобно, если заказчик просит официальные реквизиты, а вы не хотите тратить время на оформление.
Даже если оплата проводится корпоративной картой или через СБП, она не подтверждает факт официальной операции без соответствующих документов.
Наличными
Закон допускает такую форму расчёта для ИП и юрлиц, если сумма по договору не превышает 100 000 рублей. Оплата должна быть подтверждена чеком и первичными документами: договором и актом.
Оплата наличными возможна только при личной передаче денег представителем организации или ИП. Это может быть сам предприниматель, руководитель или уполномоченное лицо с доверенностью.
В онлайн-образовании такой формат оплаты практически не используется.
Приём безналичных платежей на расчётный счёт
Это самый распространённый способ оплаты со стороны юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Он позволяет учитывать расходы в бухгалтерии и подходит для регулярной работы с корпоративными клиентами.
Покупатель оплачивает услугу по выставленному счёту, деньги поступают на расчётный счёт продавца. Платёж проводится через банк, фиксируется в учётной системе, сопровождается договором и подтверждается первичными документами.
Самозанятые могут принимать оплату от ИП и юридических лиц. Для этого нужно выставить счёт в приложении «Мой налог». В нём указываются сумма, назначение платежа и реквизиты клиента. После поступления оплаты сформировать чек и отправить клиенту.
ИП и юрлицам для такой формы оплаты онлайн-касса не требуется. Исключение закреплено в законе 54-ФЗ. В этом случае чек не нужен, но обязательно наличие договора, счёта и других первичных документов.
В LeadPay вы можете сформировать счёт и отправить клиенту в формате PDF. Оплата проходит напрямую, без участия сервиса. Комиссия не взимается. Это удобно, если заказчик просит официальные реквизиты, а вы не хотите тратить время на оформление.